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厦门厦工机械股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总则 第一条 为了保护投资者的合法权益和厦门厦工机械股份有限公司（以下简称“公司”）的财务安全，加强公司银行信用和担保的管理，并有效控制公司的经营风险，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》及相关法律法规、规范性文件的规定和《公司章程》的有关规定，特制定本办法。 第二条 本办法所称对外担保是指公司及其控股子公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押、质押，以及出具具有担保效力的共同借款合同，差额补足承诺、安慰承诺等支持性函件的隐形担保。公司为其控股子公司提供的担保视为对外担保。 第三条 本办法所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制权的子公司。 第四条 公司对外担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。任何单位和个人不得强令公司为他人担保，公司对强令其为他人担保的行为有权且应当拒绝。 第二章 担保及管理 第一节 担保对象 第五条 公司可以为具有独立法人资格且具有下列条件之一的单位担保： （1）公司所属全资子公司、控股子公司、参股公司。 （2）因公司业务需要的互保单位； （3）虽不符合上述第（1）（2）所列条件，但与公司有现实或潜在重要业务关系的单位，公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的申请担保人，风险较小的，经公司董事会（或股东大会）同意，可以提供担保。 以上单位必须同时具有较强偿债能力。 第六条 公司不得为个人提供担保。 第七条 公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。 第二节 担保管理职能部门及审查程序 第八条 公司为他人提供的担保，公司财务中心为职能管理部门。公司严控子公司对外担保,子公司确因业务需要为他人提供担保的，子公司及公司财务部为职能管理单位（部门）。 第九条 公司在决定担保前，职能管理部门应当掌握被担保人和反担保人的资信状况，对该担保事项的收益和风险进行充分分析，并出具明确意见。 申请担保人的资信状况至少包括以下内容： （1）企业基本资料，包括但不限于统一社会信用代码证（或营业执照）、公司章程等； （2）最近一年又一期的财务会计报告、审计报告及偿债能力分析； （3）担保申请书，应有明确的担保金额、担保期限、反担保措施； （4）被担保人借款的用途说明（如属技改贷款和投资项目，应附可行性研究报告）； （5）担保额度和期限及被担保人的还款计划安排、方式及资金来源； （6）被担保人风险防范措施； （7）主合同及与主合同有关的文件资料； （8）不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明； （9）公司认为需要提供的其他有关资料。 第十条 被担保对象同时具备以下资信条件的，公司方可为其提供担保： （1）为依法设立并有效存续的企业法人，且不存在需要或应当终止的情形； （2）具有相应的偿债能力； （3）具有较好的盈利能力和发展前景； （4）如公司曾为其提供担保，没有发生被债权人要求承担担保责任的情形； （5）提供的财务资料真实、完整、有效； （6）提供公司认可的反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力； （7）没有其他较大风险。 第十一条 根据职能管理部门提供的有关资料，公司应当认真审查申请担保人的财务状况、行业前景、经营状况和信用、信誉情况，原则上不得对经营状况非正常的企业提供担保。对于出现下列情形之一的企业，不得为其提供担保： （1）产权不明或成立不符合国家法律法规或国家产业政策的； （2）提供虚假的财务报表和其他资料，骗取公司担保的； （3）公司前次为其担保，发生银行借款逾期、拖欠利息等情况的； （4）近五年以来存在拖欠银行债务不良记录且未及时清偿、逃废银行债务等情形的；； （5）最近三个会计年度连续亏损的； （6）涉及重大经济纠纷面临法律诉讼且可能承担较大赔偿责任，或重大经济案件危及自身生存的； （7）经营状况已经恶化，信誉不良的企业；或正在进行破产程序的； （8）企业最近一次审计后净资产小于注册资本的； （9）未能落实用于反担保的有效财产或提供互保的； (10)不符合本办法规定的； (11)公司认为不能提供担保的其他情形。 第十二条 申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与需担保的数额相对应,并经公司财务中心进行核定。 反担保的方式包括保证、抵押、质押等，留置和定金不适用反担保。提供非保证方式对外担保的不得接受保证方式反担保。以抵押或质押的方式提供反担保的，应对抵押物或质押物进行资产评估。 申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或者不可转让的财产的，公司应当拒绝担保。 第三节 担保决议权限 第十三条 公司为担保对象提供担保，公司财务中心作为职能管理部门在对被担保单位的基本情况进行核查分析后，提出申请报告，申请报告必须明确表明核查意见，在提交公司董事会或子公司股东会议案中详尽披露。 第十四条 公司控制子公司对外担保必须经党组织前置研究，并报经其股东会批准，还应提交公司董事会或股东大会批准。 第十五条 公司对外担保的，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时披露。 第十六条 股东大会审议对外担保事项时，须经参加股东大会投票表决的股东所持表决权的二分之一以上通过，对于第十七条第（三）项的担保，还应当经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 第十七条 公司下列对外担保行为，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议： （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保； （二）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保； （三）按照担保金额连续 12 个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计总资产 30%的担保； （四）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保； （五）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保； （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； （七）上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他担保。 第十八条 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 第十九条 公司对外担保须按程序经党总支、董事会、股东大会审议批准，并上报海翼集团审批。股东大会或者董事会对担保事项做出决议时，与该担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。 第二十条 公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的依据。 第二十一条 公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应当作为新的对外担保，重新履行担保审批程序。 第四节 订立担保合同 第二十二条 公司对外担保必须订立书面的担保合同和反担保合同。主合同、担保合同以及反担保合同必须符合法律、行政法规的规定。 第二十三条 所有担保合同需由公司财务部门、法务人员审查，必要时交由公司聘请的律师审阅或出具法律意见书。 第二十四条 担保合同订立时，责任人必须全面、认真地审查主合同、担保合同和反担保合同的签订主体和有关内容。对于违反法律法规、《公司章程》、公司董事会或股东大会有关决议以及对公司附加不合理义务或者无法预测风险的条款，应当要求对方修改。对方拒绝修改的，责任人应当拒绝为其办理担保手续，并向公司董事会或股东大会汇报。 第二十五条 担保合同中应当确定下列条款（以保证合同为例）： （1）债权人、债务人； （2）被保证人的债权的种类、金额； （3）债务人与债权人履行债务的约定期限； （4）保证的方式； （5）保证担保的范围； （6）保证期间； （7）各方认为需要约定的其他事项。 抵押和质押合同亦应根据《民法典》的规定确定合同的主要条款。 第二十六条 由董事长或董事长授权人对外签署担保合同。 第二十七条 公司董事长或经合法授权的其他人员根据公司董事会或股东大会的决议代表公司签署担保合同。未经公司股东大会或董事会决议通过，任何人不得擅自代表公司签订担保合同。责任人不得越权签订担保合同或在主合同中以担保人的身份签字或盖章。 第二十八条 在接受反担保抵押、反担保质押时，由公司财务中心、法务部门会同公司聘请的律师，完善有关法律手续，特别是及时办理抵押或质押登记手续（如有法定要求），并采取必要措施减少反担保审批及登记手续前的担保风险。 第二十九条 被担保对象提供的反担保，必须与公司为其提供担保的数额相对应。 第三十条 公司可与符合本办法规定条件的企业法人签订互保协议。责任人应当及时要求对方如实提供有关财务会计报表和其他能够反映其偿债能力的资料。 第三十一条 责任人应当及时办理有关法律、法规以及规范性文件要求的其他担保手续。 第三十二条 担保合同应当按照公司内部管理规定妥善保管，并及时通报董事会秘书和财务中心。 第三章 担保风险管理 第一节 债权人对公司主张债权前管理 第三十三条 公司董事会、子公司股东会是公司担保行为的决策机构，公司财务中心、子公司及子公司财务部是公司担保行为的决策和职能管理部门。担保合同订立后，公司财务中心及子公司应指定人员负责保存管理，逐笔登记，并注意相应承担担保责任的担保期间和诉讼时效的起止时间。公司所担保债务到期前，经办责任人要积极督促被担保人按约定的时间履行还款义务。 第三十四条 经办责任人应当关注被担保方的生产经营、资产负债变化、对外担保和其他负债、分立、合并、法定代表人的变更、对外商业信誉的变化情况、核查被担保人担保资金的流向及使用情况，特别是到期归还情况等，督促被担保人合理、合规、高效地使用担保资金。对可能出现的风险预告、分析，及时如实报告公司财务中心，并由公司财务中心及时向公司总裁及董事会报告，并向董事会秘书处报告，以便及时披露信息。 对于未约定担保期间的连续债权担保，经办责任人发觉继续担保存在较大风险，有必要终止担保合同的，应当及时向公司财务中心报告。 第三十五条 财务中心或子公司应根据上述情况，及时书面通告债权人终止担保合同，对有可能出现的风险，提出相应处理办法，并上报公司董事会。 第三十六条 当发现被担保人债务到期后十五个工作日未履行还款义务，或被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时了解被担保人债务偿还情况，并在知悉后及时披露相关信息。 第二节 债权人对公司主张债权时管理 第三十七条 被担保人不能履约，担保债权人对公司主张债权时，公司应立即启动反担保追偿程序，同时报告董事会，并在必要时予以公告。 第三十八条 公司作为一般保证人时，在担保合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，未经公司董事会决定不得对债务人先行承担保证责任。 第三十九条 保证合同中保证人为二人以上的且与债权人约定按份额承担保证责任的，原则上应当拒绝承担超出公司份额外的保证责任；未约定按份额承担保证责任的，公司在承担保证责任后应当向其他保证人追偿其应承担的份额。 第四十条 公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿，并将追偿情况及时披露。 第四十一条 公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力时，应及时采取必要措施，有效控制风险；若发现债权人与债务人恶意串通，损害公司利益的，应立即采取请求确认担保合同无效等措施；由于被担保人违约而造成经济损失的，应及时向被担保人进行追偿。 第四章 担保信息披露 第四十二条 公司董事会秘书处是公司担保信息披露的职能管理部门，公司担保信息的披露工作按照《公司章程》《公司信息披露管理办法》及中国证监会、证券交易所发布的有关规定执行，认真履行对外担保情况的信息披露义务，董事会秘书应当详细记录有关董事会会议和股东大会的讨论和表决情况，有关的董事会、股东大会的决议应当公告。 第四十三条 公司应按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。 第四十四条 参与公司对外担保事宜的任何部门和责任人，均有责任及时将对外担保的情况向公司董事会秘书、证券部作出通报，并提供信息披露所需的文件资料。 第四十五条 公司独立董事应在年度报告中，对公司报告期末尚未履行完毕和当期的对外担保情况、执行本办法的情况进行专项说明，并发表独立意见。 第五章 责任管理 第四十六条 公司董事、经理及其他管理人员未按本办法规定程序擅自越权签订担保合同，对公司造成损害的，应当追究当事人责任，由责任人承担相关经济、法律责任。 第四十七条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 第四十八条 各职能管理部门违反法律规定或本办法规定，提供虚假信息和材料，无视风险擅自担保，造成损失的，应承担赔偿责任。 第四十九条 职能管理部门怠于行使其职责，给公司造成损失的，可视情节轻重给予包括经济处罚在内的处分并承担赔偿责任。 法律规定保证人无须承担的责任，职能管理部门未经公司董事会同意擅自承担的，给予行政处分并承担赔偿责任。 第五十条 公司董事会有权视公司的损失、风险的大小、情节的轻重决定给予责任人相应的处分。 第六章 附 则 第五十一条 本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的有关规定执行。本制度与国家有关部门或机构日后颁布的法律、法规及规章相抵触时，以国家有关部门或机构日后颁布的法律、法规及规章为准。 第五十二条 本办法解释权属公司董事会，并根据国家有关部门或机构日后颁布的法律、法规及规章及时修订。 第五十三条 本办法经公司董事会审议通过后实施。厦门厦工机械股份有限公司
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厦工股份对外担保管理办法
